Dix principales questions qui nous sont posées : Sécurité de la vieillesse (SV)

Michael Callahan, CFPMD, CIMMD

Chez Edward Jones, nous savons que la retraite est un événement important de la vie qui comporte son lot de réflexions. La Sécurité de la vieillesse (SV) est l’une des sources les plus courantes de revenu de retraite pour les Canadiens. La pension de retraite de la SV est une prestation mensuelle imposable qui vise à procurer aux aînés une rente modeste. Si vous y êtes admissible, vous recevrez la pension de la SV pour le restant de votre vie. Voici la liste des dix questions qui nous sont le plus fréquemment posées sur la SV.

1. Quels sont les critères pour être admissible aux prestations de la SV?

L’admissibilité à la SV est fondée sur votre âge et le nombre d’années pendant lesquelles vous avez résidé au Canada. Il convient de noter que l’admissibilité à la SV n’est pas liée à vos antécédents professionnels et que vous pourriez avoir droit à la pension de la SV même si vous n’avez jamais travaillé ou si vous travaillez encore. L’admissibilité varie selon votre lieu de résidence, soit au Canada ou à l’étranger. Selon le site Web du gouvernement du Canada :

Si vous vivez au Canada, vous devez :

avoir 65 ans ou plus;
être citoyen canadien ou résident autorisé au moment où nous approuvons votre demande de pension de la SV;
avoir résidé au Canada pendant au moins 10 ans depuis l’âge de 18 ans.

Si vous vivez à l’extérieur du Canada, vous devez :

avoir 65 ans ou plus;
avoir été citoyen canadien ou résident autorisé du Canada le jour précédent votre départ du Canada;
avoir résidé au Canada pendant au moins 20 ans depuis l’âge de 18 ans.

Dans la plupart des cas, Service Canada pourra vous inscrire automatiquement à la SV. Service Canada vous informera si vous avez été automatiquement inscrit.

2. Quel sera le montant de ma pension de la SV?

Le montant des prestations de la SV varie d’une personne à l’autre. Le montant que vous recevez dépend de plusieurs facteurs, comme le nombre d’années pendant lesquelles vous avez résidé au Canada, l’âge auquel vous commencez à recevoir vos prestations de la SV et votre revenu net de l’année précédente.

Pour la période allant de janvier à mars 2024, le montant mensuel maximal que vous pourriez recevoir si vous avez entre 65 et 74 ans est de 713,34 $, tandis que la pension maximale de la SV si vous avez 75 ans ou plus est de 784,67 $. Veuillez noter que les prestations de la SV sont fondées sur le revenu et celles-ci seront réduites (éventuellement à zéro) si votre revenu dépasse le seuil de récupération de la SV (ce sujet est abordé à la question suivante).

En juillet 2022, les prestations de la SV des personnes âgées de 75 ans et plus ont augmenté de 10 %. Les personnes qui n’ont pas encore atteint l’âge de 75 ans verront leur pension de la SV augmenter au cours du mois suivant leur 75e anniversaire.

3. Qu’est-ce que la récupération de la SV?

Les prestations de retraite de la SV sont fondées sur le revenu et sont donc assujetties à un impôt de récupération de la SV. Lorsque votre revenu atteint un certain seuil, vous commencez à perdre une partie de vos prestations de la SV du fait de l’impôt de récupération (c.-à-d. que votre pension est récupérée). La première chose à noter est qu’il ne s’agit pas d’un scénario « tout ou rien ». En fait, à mesure que votre revenu augmente au-dessus du seuil, votre prestation de la SV diminue graduellement. L’impôt de récupération est de 15 %. Autrement dit, pour chaque dollar de revenu au-dessus du seuil, vous perdez 15 cents de vos prestations de la SV.

Votre revenu de 2023 permet de déterminer le montant des prestations de la SV reçues de juillet 2024 à juin 2025 qui sera récupéré. Pour cette période, le seuil est de 86 912 $. Autrement dit, les prestations de la SV sont assujetties à l’impôt de récupération de la SV lorsque votre revenu dépasse 86 912 $ et sont entièrement épuisées lorsque votre revenu atteint 142 609 $ (pour les personnes âgées de 65 à 74 ans inclusivement) ou 148 179 $ (pour les personnes âgées de 75 ans et plus).

4. Les prestations de la SV sont-elles imposables?

Oui, les prestations de la SV sont entièrement imposables et ne font l’objet d’aucun traitement fiscal préférentiel. Toutefois, le Supplément de revenu garanti (SRG) et l’Allocation au survivant sont libres d’impôt.

5. Quand puis-je commencer à recevoir des prestations de la SV?

Normalement, les personnes commencent à recevoir leurs prestations de la sécurité de vieillesse (SV) à 65 ans, mais non avant. Vous pourriez commencer à les recevoir aussi tard qu’à vos 70 ans, ou à tout moment entre 65 et 70 ans. Si vous reportez la réception de votre pension de la SV après l’âge de 65 ans, vos prestations augmenteront de 0,6 % par mois (7,2 % par année), jusqu’à concurrence de 42 % d’augmentation si vous commencez à les recevoir à l’âge de 70 ans. Le montant mensuel maximal que vous pouvez recevoir est atteint lorsque vous atteignez l’âge de 70 ans. Il n’y a aucun avantage à attendre après l’âge de 70 ans pour commencer à recevoir votre pension. De plus, il n’est pas nécessaire d’arrêter de travailler pour recevoir une pension de retraite de la SV.

6. Quel est le meilleur moment pour commencer à recevoir des prestations de la SV?

De nombreux facteurs doivent être pris en compte pour décider quand commencer à recevoir des prestations de la SV. Même si de nombreux travaux universitaires appuient l’idée qu’il vaut mieux prendre sa retraite tardivement, il s’agit d’une décision très personnelle. Voici quelques éléments à prendre en considération :

Votre taux d’imposition – La SV est entièrement imposable. Par conséquent, si vous êtes déjà dans une tranche d’imposition élevée (par exemple, si vous travaillez encore, ou si vous avez reçu une indemnité de départ ou une autre indemnité de retraite), il pourrait être avantageux de reporter le versement de vos prestations.
Votre revenu total – La pension de la SV est assujettie à un impôt de récupération, ce qui signifie que vos prestations de la SV sont réduites (et éventuellement éliminées) à mesure que votre revenu augmente au-delà d’un certain seuil.
Votre besoin de revenu – Si vous avez besoin de la SV à 65 ans pour atteindre le niveau de revenu de retraite que vous souhaitez, il pourrait ne pas être souhaitable d’attendre avant de commencer à recevoir vos prestations.
Votre santé – Si vous êtes en bonne santé et que vous pensez vivre longtemps, il peut être judicieux d’attendre avant de commencer à recevoir votre pension de la SV. En revanche, si vous pensez que votre espérance de vie est faible, il peut être plus avantageux de commencer à recevoir vos prestations dès que possible.
Votre mode de vie – Gardez à l’esprit que tout ne repose pas sur des calculs. Si les calculs que vous faites peuvent vous orienter vers un choix concernant le début du versement de vos prestations, votre mode de vie peut vous en dicter un autre, car tout l’intérêt est d’avoir de l’argent lorsque vous pouvez encore l’utiliser.

Vous pouvez discuter avec votre conseiller Edward Jones pour déterminer la date optimale pour vous.

7. Les personnes à faible revenu peuvent-elles recevoir d’autres prestations?

Oui, des prestations supplémentaires sont offertes aux personnes à faible revenu, y compris le Supplément de revenu garanti (SRG) pour les personnes âgées de 65 ans et plus, l’allocation et l’Allocation au survivant pour les personnes âgées de 60 à 64 ans. Ces prestations supplémentaires pour les personnes à faible revenu sont non imposables.

Supplément de revenu garanti (SRG) – Il s’agit d’un versement mensuel aux personnes à faible revenu de 65 ans et plus. Pour y avoir droit, vous devez recevoir une pension de la SV, vivre au Canada et toucher un revenu inférieur à 21 624 $ (2024). Selon votre situation personnelle, vous pourriez recevoir un montant pouvant aller jusqu’à 1 065,47 $ par mois (2024). Ce montant pourrait être réduit selon le revenu de votre ménage et votre situation personnelle.
Allocation – Il s’agit d’un versement mensuel aux personnes à faible revenu âgées de 60 à 64 ans, inclusivement. Pour y avoir droit, vous devez vivre au Canada, votre époux ou conjoint de fait doit être admissible au SRG et le revenu combiné de votre ménage (vous et votre époux ou conjoint de fait) doit être inférieur à 39 984 $ (2024). Selon votre situation personnelle, vous pourriez recevoir un montant pouvant aller jusqu’à 1 354,69 $ par mois (2024). Ce montant pourrait être réduit selon le revenu de votre ménage et votre situation personnelle.
Allocation au survivant – Il s’agit d’un versement mensuel aux personnes à faible revenu âgées de 60 à 64 ans inclusivement. Pour y avoir droit, vous devez vivre au Canada, votre époux ou conjoint de fait doit être décédé et vous ne devez pas vous être remarié ou engagé dans une union de fait, et votre revenu doit être inférieur à 29 112 $ (2024). Selon votre situation personnelle, vous pourriez recevoir un montant pouvant aller jusqu’à 1 614,89 $ par mois (2024). Ce montant pourrait être réduit selon votre revenu et votre situation personnelle.

8. Qu’adviendra-t-il de mes prestations de la SV à mon décès?

Il n’y a pas de prestation de survivant ni de prestation de décès. Les prestations sont versées pour le mois du décès, mais les prestations reçues par la suite devront être remboursées. Les prestations de retraite de la SV doivent être annulées au décès. Pour ce faire, il faut communiquer avec Service Canada par téléphone ou envoyer les documents requis au bureau de Service Canada le plus proche par la poste.

9. Puis-je fractionner ma pension de la SV avec mon époux ou mon conjoint?

Non, la pension de la SV n’est pas admissible au fractionnement du revenu de pension avec un conjoint de fait ou un époux.

10. Comment puis-je déposer une demande pour recevoir mes prestations de la SV?

Pour certaines personnes, l’inscription à la pension de la SV est automatiquement effectuée par Service Canada. Dans un tel cas, Service Canada vous informera si vous avez été inscrit automatiquement. Si Service Canada ne dispose pas de suffisamment de renseignements pour vous inscrire automatiquement, vous devrez déposer une demande pour recevoir votre pension de la SV.